Сроки сдачи выручки в банк

Сдаем деньги в банк

Положением  № 637 определяются сроки, в которые предприятие обязано сдавать выручку от продажи своих товаров и услуг в отделение банка. Сроки сдачи выручки в банк согласуются непосредственно с отделением банка, который вас обслуживает. При этом необходимо учесть следующие требования:

1 — предприятия, которые расположены в населенных пунктах, где работают банки – ежедневная сдача выручки обязательна.

2 — субъекты предпринимательской деятельности, которые работают по установленному внутри графику и не могут сдать кассовую выручку в этот же день, то они обязаны сдать ее на следующий день. Имеется в виду, когда предприятия работают до времени, которое не совпадает закрытия банковского учреждения. Но в таком случае рекомендуется обеспечить дневную инкассацию, то есть часть выручки сдавать, скажем, в 14.00 — 15.00. Это, я думаю, будет полезным и ради вашей безопасности. Остальная часть денежных средств, вечерняя выручка, необходимо сдать в дневное время – например до 11.00.

3 – предприятия, работающие в населенных пунктах, где нет банков, обязывают сдавать выручку от продажи товара за наличный расчет, минимум один раз в пять рабочих дней.

Если предприятия продолжают свою деятельность, торговлю и в выходные и в праздничные дни, когда не работают сами банки, то в этом случае полученную выручку следует сдать на следующий рабочий день. Это правило работает, если ваш банк не обеспечивает инкассацией (нет договора, либо банк не инкассирует кассу). Если же у вас есть договоренность на проведение инкассации в выходные дни (вечернее время), то предприятие должно сдавать выручку согласно установленного графика инкассации. В случае возникновения ситуации, когда ваш банк по каким то техническим причинам (не работает программа) или другим причинам, не может у вас принять наличные денежные средства от реализации, рекомендуем вам взять соответствующий документ, справку, письмо от банка. В документе следует указать, дату и причину, по которой у вас не могли принять выручку. В дальнейшем при общении с контролирующими органами думаю, данный документ вам пригодится.


Советуем прочесть:

Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.

4 комментария к записи “Сроки сдачи выручки в банк”

  1. Nata:

    Добрый день, наш магазин работает до 22.00, соответственно вечером сдать наличные денежные средства в банк мы не сможем. После закрытия смены, наличная выручка с кассового аппарата мы передаем в сейф. Скажите пожалуйста, имеем ли мы право следующим утром часть выручки выдать в подотчет? Остальная часть с кассы инкассируется в наш банк??? Или же нам необходима для начала инкассировать всю сумму, а потом после получения с банка выдавать свои работникам в коммандировки и подотчет? спасибо

  2. admin:

    Да, согласно п 2.9 Положения о ведении кассовых операциях в Украине, предприятие может использовать поступающие наличные средства в целях, связанных с хозяйственной деятельностью. Поэтому, независимо от того получило ли предприятие деньги с банка или с РРО, оно имеет право выдать с кассы, без предварительного инкассирования, на нужды, связанные с хозяйственной деятельностью, а также для уплаты налогов.
    Хочу также заметить, что выдавая денежные средства с торговой точки (магазина) вы будете вынуждены вести кассовую книгу в установленном порядке, оформляя при этом все кассовые документы. Другими словами — вести полноценный учет кассы.

    • energo:

      Еще вопрос, в похожем случае у нас на предприятии выдавая деньги на хозрасходы, я обязан вести кассовую книгу? И в каком случае кассовая книга не обязательна магазине?

      • admin:

        Основанием для ведения кассовой книги на подразделениях предприятия является осуществление прочих кассовых операций операций, а именно: если вы получаете в кассу наличные средства от контрагентов, выдаете с кассы в подотчет, на закупку хозяйственных материалов и проведения взаиморасчетов, выдаете заработную плату. Не обязательно вести и иметь кассовую книгу если у вас поступление — выручка от реализации, выдача — инкассация средств в банк.

Оставить комментарий

Вы должны быть авторизованы, чтобы разместить комментарий.

Яндекс.Метрика